פיננסים – הטבות מס לפנסיונרים

בישראל, מערכת המיסוי מציעה מגוון הטבות מס לפנסיונרים, המיועדות להקל על נטל המס ולשפר את איכות החיים לאחר הפרישה. הטבות אלו נוגעות לקצבאות, רווחי הון, ריביות ועוד. במאמר זה נסקור 11 הטבות מס מרכזיות לפנסיונרים, כולל הסברים על הזכאות והדרכים למימושן.

המאמר בשיתוף עם חברה להחזרי מס – קרבי

תיקון 190 – מס מופחת על רווחי הון לבני 60 ומעלה

תיקון 190 לפקודת מס הכנסה מאפשר לפנסיונרים בני 60 ומעלה, המקבלים קצבה חודשית העולה על כ-5,012 ש"ח, להפקיד כספים לקופת גמל וליהנות ממס מופחת של 15% על הרווח הנומינלי בעת משיכה, במקום 25% על הרווח הריאלי. בנוסף, ניתן למשוך את הכספים כקצבה חודשית הפטורה ממס.

תיקון 125 ד' – פטור ממס רווחי הון לגמלאים בני 75 ומעלה

גמלאים שנולדו לפני 1948 (בני 75 ומעלה) זכאים לפטור ממס רווחי הון על הכנסות מריבית, דיבידנדים ורווחים אחרים עד לתקרה מסוימת. הטבה זו נועדה להקל על פנסיונרים בעלי הכנסות נמוכות מהשקעות.

סעיף 125 ה' – פטור מריבית מזכה לבני 75 ומעלה

סעיף זה מעניק פטור ממס על ריבית מזכה (כגון ריבית על פיקדונות בבנקים) לפנסיונרים בני 75 ומעלה, עד לתקרה מסוימת. הטבה זו מסייעת להגדיל את ההכנסה הפנויה של הפנסיונרים.

סעיף 9א(ב) – פטור חלקי ממס על קצבה מזכה

פנסיונרים שהגיעו לגיל פרישה (67 לגברים, 62-65 לנשים) זכאים לפטור חלקי ממס על קצבה מזכה, עד ל-67% מהקצבה החייבת במס. כדי לממש את ההטבה, יש לבצע קיבוע זכויות באמצעות טופס 161ד.

סעיף 9(7א) – פטור ממס על מענק פרישה

פנסיונרים שפורשים מעבודה זכאים לפטור ממס על מענק הפרישה עד לתקרה מסוימת. כדי לממש את ההטבה, יש להגיש טופס 161א לרשות המיסים.

סעיפים 45א(ב) ו-47 – הטבות מס לעצמאיים המפקידים לחיסכון פנסיוני

עצמאיים בני 50 ומעלה המפקידים לחיסכון פנסיוני זכאים להטבות מס, כולל ניכוי וזיכוי ממס הכנסה. הטבות אלו מעודדות חיסכון פנסיוני ומפחיתות את נטל המס.

פיצויי פיטורים לעובד שנפטר

במקרה של פטירת עובד, בני משפחתו זכאים לפטור ממס על פיצויי הפיטורים עד לתקרה מסוימת. הטבה זו מסייעת למשפחות להתמודד עם ההשלכות הכלכליות של אובדן יקירם.

החזרי מס לשכירים

פנסיונרים שעבדו כשכירים עשויים להיות זכאים להחזרי מס בגין תשלומי יתר, תרומות, הוצאות רפואיות ועוד. כדי לבדוק זכאות, ניתן לפנות לחברות המתמחות בהחזרי מס ובפרט החזרי מס לשכירים.

פטור ממס על קצבת נכות

פנסיונרים בעלי נכות מוכרת זכאים לפטור ממס על קצבת הנכות עד לתקרה מסוימת. הטבה זו מסייעת להקל על נטל המס של פנסיונרים עם צרכים מיוחדים.

פטור ממס על קצבת שארים

שארים המקבלים קצבת שארים עשויים להיות זכאים לפטור ממס על הקצבה עד לתקרה מסוימת. הטבה זו מסייעת למשפחות להתמודד עם אובדן מקור הכנסה.

פטור ממס על הכנסות מהשכרת דירה

פנסיונרים המשכירים דירה עשויים להיות זכאים לפטור ממס על הכנסות מהשכרת דירה עד לתקרה מסוימת. הטבה זו מסייעת להגדיל את ההכנסה הפנויה של הפנסיונרים.

לסיכום

הטבות המס לפנסיונרים בישראל נועדו להקל על נטל המס ולשפר את איכות החיים לאחר הפרישה. כדי לממש את ההטבות, חשוב להכיר את הזכויות ולהגיש את הטפסים הנדרשים. פנייה לחברות המתמחות בהחזרי מס, כמו קרבי – חברה להחזרי מס, יכולה לסייע בתהליך ולהבטיח מיצוי מלא של הזכויות.